Excel voor het aangifteoverzicht

Concepts

Aangiftedata overzichtelijk maken met PivotTables

Van Ginkel Solutions BV doet maandelijks loonaangifte. Na elk tijdvak heeft Willem een overzicht nodig: hoeveel loonheffing is ingehouden, hoeveel premies zijn afgedragen en hoe verhoudt dit zich tot de vorige maand? Met een **PivotTable** maakt hij in enkele klikken een interactief samenvattingsoverzicht.

Een PivotTable groepeert, telt en sommeert gegevens uit een bronlijst zonder dat je formules hoeft te schrijven. Je sleept velden naar rijen, kolommen of waarden.

PivotTable | Overzicht
- Samenvatting van grote datasets
- Groeperen op tijdvak, medewerker of categorie
- Geen formules — sleep-en-neerzetinterface
---
PivotChart | Visualisatie
- Grafiek die automatisch meebeweegt
- Lijndiagram voor trends over tijdvakken
- Koppelt direct aan de PivotTable
---
Tijdvak | Begrip
- Maand, kwartaal of week
- Basis voor loonaangifte
- Verplichte kolom in aangiftedata

Aangiftegegevens als bronlijst opzetten

Voordat je een PivotTable kunt maken, heb je een goede bronlijst nodig. Maak een tabblad **Aangiftedata** met alle maandaangiften per medewerker per tijdvak:

Tabel: Aangifte (naam van de Excel-Tabel)

Kolommen:
A: Tijdvak       (bijv. 2026-01, 2026-02, ...)
B: MedewerkerID
C: Naam
D: BrutoloonMnd
E: Grondslag
F: LoonheffingIngehouden
G: PremieAWf
H: PremieAof
I: PremieWhk
J: WerkgeverZvw
K: TotaalWerkgeverslasten
L: TotaalAfdracht   (=LoonheffingIngehouden + TotaalWerkgeverslasten)

Voorbeeldrijen (tijdvak 2026-01, 8 medewerkers):
2026-01 | VGS-001 | Majorieke E.    | 3200 | 3072 | 630 | 84 | 186 | 25 | 208 | 503 | 1133
2026-01 | VGS-002 | Lars Bakker  | 3000 | 2880 | 580 | 79 | 175 | 23 | 195 | 472 | 1052
2026-01 | VGS-003 | Mia Chen     | 2400 | 2304 | 420 | 63 | 140 | 19 | 156 | 378 |  798
...
(herhaal voor tijdvakken 2026-02 t/m 2026-05)

> EXAMTIP: Bij loonaangifte geef je per werknemer per tijdvak de gegevens op. Het tijdvak is de periode waarover de aangifte gaat — bij maandaangifte is dit de kalendermaand. De aangiftegegevens per werknemer optellen geeft de totale afdracht die je aan de Belastingdienst afdraagt.

PivotTable aanmaken

Met de bronlijst klaar ga je de PivotTable bouwen:

1. Klik ergens in de tabel **Aangifte**
2. Ga naar **Invoegen > PivotTable**
3. Kies **Nieuw werkblad** en klik op OK
4. Hernoem het tabblad naar **PivotOverzicht**

In het PivotTable-veldenpaneel:

• Sleep **Tijdvak** naar **Rijen**
• Sleep **LoonheffingIngehouden** naar **Waarden** (instelling: Som)
• Sleep **TotaalWerkgeverslasten** naar **Waarden** (instelling: Som)
• Sleep **TotaalAfdracht** naar **Waarden** (instelling: Som)

Resultaat PivotTable:

Tijdvak     | Som van LhIngehouden | Som van WerkgLasten | Som van TotaalAfdracht
2026-01     | 4.210                | 3.298               | 7.508
2026-02     | 4.210                | 3.298               | 7.508
2026-03     | 4.210                | 3.298               | 7.508
2026-04     | 4.210                | 3.298               | 7.508
2026-05     | 4.210                | 3.298               | 7.508
Eindtotaal  | 21.050               | 16.490              | 37.540

PivotTable uitbreiden: per medewerker

Voeg **Naam** toe aan **Rijen** (onder Tijdvak) voor een gedetailleerd overzicht per tijdvak per medewerker. Gebruik de **+/-** uitklapknoppen om tijdvakken in en uit te klappen.

Extra analyse:
- Sleep Naam ook naar Kolomlabels voor een kruistabel (medewerkers naast elkaar)
- Voeg een Slicer toe op Tijdvak voor interactief filteren:
  PivotTable-analyse > Slicer invoegen > Tijdvak

> EXAMTIP: Slicers maken een PivotTable interactief. Door op een tijdvak te klikken filtert de tabel automatisch. Dit is handig voor de accountant of de Belastingdienst als ze vragen om een overzicht van een specifieke periode.

PivotChart: loonheffingen per tijdvak visualiseren

Een PivotChart is een grafiek die direct gekoppeld is aan de PivotTable:

1. Klik in de PivotTable
2. Ga naar **PivotTable-analyse > PivotChart**
3. Kies **Lijndiagram** (goed voor trends over tijd)
4. Hernoem de grafiek: **Loonheffingen per tijdvak — VGS 2026**

Grafiekinstellingen:
- X-as: Tijdvak (automatisch vanuit PivotTable)
- Y-as: Bedrag in euro
- Reeksen: Loonheffing ingehouden, Werkgeverslasten, Totaal afdracht

Tips voor duidelijkheid:
- Voeg gegevenslabels toe (rechtermuisklik > Gegevenslabels toevoegen)
- Voeg een trendlijn toe als lonen door het jaar heen stijgen
- Gebruik de kleurenset die past bij het VGS-huisstijl

Afwijkingen signaleren

Met een extra berekening kun je maanden signaleren waarbij de afdracht afwijkt van het gemiddelde:

Op tabblad PivotOverzicht, naast de PivotTable:

Gemiddelde afdracht per tijdvak:
=GEMIDDELDE(C4:C8)   → bereik afhankelijk van PivotTable-locatie

Maximale afdracht:
=MAX(C4:C8)

Verschil ten opzichte van gemiddelde (per rij):
=C4-$C$10   → $C$10 = cel met gemiddelde (absoluut)

Signaal:
=ALS(ABS(C4-$C$10)>200;"Controleer dit tijdvak";"OK")

---